银行对账是一个系统的过程，主要包括以下几个步骤：

银行对账期初录入

出纳管理——银行对账——银行对账期初——选择科目确定——选取该银行账户的启用日期——输入单位日记账和银行对账单的“调整前余额”——点击“对账单期初未达账”——增加——录入对账单期初未达账——保存退出。

银行对账单录入

出纳管理——银行对账——银行对账单——选择科目——增加——录入银行对账单。

自动对账

自动对账通常先于手工对账进行。出纳人员选择要进行对账的银行科目和月份，进入对账界面，左边是公司日记账，右边为银行对账单。

对账——录入对账日期及对账条件——确定后进行自动银行对账。

手工对账

自动对账后，可能会有一些未达账项或差异，这时需要进行手工调整。

双击标上两清标记，“检查”功能检查对账是否有错。

取消勾对

如果发现错误，可以使用“取消”按钮取消勾对。

余额调节表

出纳——银行对账——余额调节表——选中查询的科目上——查看或双击该行——查看该银行账户的银行存款余额调节表——“详细”按钮显示详细情况。

进行核销

对账平衡后，可以将这些已达账项取消，即进行核销。

核对与记录差异

用银行对账单与自己的银行账进行核对，找出其中银行账与自身账不相同的账务。

到银行核对有疑问的账务逐笔同银行核对，直到自己的银行账同银行的账一致。

根据对账记录，及时整理出当期所有的收支差异，并将其报存至账簿，以便以后查账参考。

处理差异

根据实际情况，处理两边差异，要么发出银行签字确认凭证，要么作出内部其他处理。

通过以上步骤，可以确保企业账目与银行账目的一致性，及时发现并处理账务差异，保证资金的安全和准确。建议企业定期进行银行对账，并妥善保存相关记录和凭证，以备审计和核查之需。