在用友U8系统中，反记账操作是用于取消已经录入并审核的记账凭证。以下是详细的操作步骤：

u如何反记账

反结账

以账套主管身份登录系统。

进入【总账】模块，点击【期末】—【结账】。

在弹出的窗口中，选择需要反结账的月份，按`Ctrl+Shift+F6`组合键，输入账套主管的口令即可。

反记账

在完成反结账后，进入【总账】模块，点击【期末】—【对账】。

在弹出的窗口中，直接按`Ctrl+H`组合键，系统会提示“恢复记账前状态功能已被激活”，点击【确定】按钮。

退出对账窗口后，再依次点击【总账】—【凭证】—【恢复记账前状态】。

在弹出的“恢复记账前状态”窗口，根据需要选择“年月初状态”，然后点击【确认】按钮，输入账套主管口令，系统开始进行恢复工作。

注意事项

反记账功能只能取消未审核或已审核但未发布的凭证。如果凭证已发布，则需要通过“凭证发布”功能先取消发布，再进行反记账。

反记账操作不可逆，一旦执行，将无法恢复。因此，在执行反记账前，请确保所选凭证无误，以免造成财务数据的混乱。

通过以上步骤，您可以在用友U8系统中成功执行反记账操作。请确保在执行此操作前仔细检查，并在有需要时咨询财务专业人士。